Il differenziale ad ingranaggi conici funziona utilizzando una serie di ingranaggi per trasmettere la potenza dal motore alle ruote. Gli ingranaggi sono disposti in modo tale da consentire all'albero di ingresso di ruotare a una velocità diversa rispetto agli alberi di uscita. Questa differenza di velocità è ciò che consente alle ruote di girare a velocità diverse.
I differenziali degli ingranaggi conici vengono utilizzati anche in altri veicoli, come automobili e camion. Tuttavia, sono più comunemente associati ai trattori, poiché sono essenziali per il funzionamento di questi veicoli.